合規(guī)意識的意義

    2018年3月26日訊 3月26日，北京證監(jiān)局下發(fā)關(guān)于做好2018年轄區(qū)公司債券監(jiān)管工作的通知，合規(guī)意識的意義通知要求轄區(qū)公司債券發(fā)行人要關(guān)注市場發(fā)展，合理利用公司債券融資；提高合規(guī)意識，合規(guī)意識的描述切實(shí)履行信息披露義務(wù)；加強(qiáng)內(nèi)部管理，規(guī)范使用募集資金；防范違約風(fēng)險，合理安排兌付資金；積極做好自查，全面排查風(fēng)險隱患。公司債券受托管理人要加強(qiáng)風(fēng)險監(jiān)測，切實(shí)防范違約風(fēng)險；積極履職盡責(zé)，穩(wěn)妥處置違約風(fēng)險。

 

　　以下為全文：

 

　　北京證監(jiān)局關(guān)于做好2018年轄區(qū)公司債券監(jiān)管工作的通知 

 

　　北京轄區(qū)各公司債券發(fā)行人、受托管理人：

 

　　為深入學(xué)習(xí)貫徹黨中央國務(wù)院關(guān)于防控金融風(fēng)險、強(qiáng)化金融監(jiān)管相關(guān)精神，全面貫徹落實(shí)證監(jiān)會系統(tǒng)2018年工作會議決策部署，我局將進(jìn)一步加強(qiáng)轄區(qū)公司債券監(jiān)管和風(fēng)險防控工作，促進(jìn)轄區(qū)公司債券市場平穩(wěn)健康運(yùn)行，現(xiàn)將相關(guān)事項通知如下：

 

　　一、轄區(qū)公司債券發(fā)行人

 

　�。ㄒ唬╆P(guān)注市場發(fā)展，合理利用公司債券融資

 

　　公司債券發(fā)行人應(yīng)關(guān)注交易所債券市場發(fā)展新態(tài)勢，圍繞公司發(fā)展需求實(shí)際，合理利用公司債券和企業(yè)資產(chǎn)支持證券融資，探索使用創(chuàng)新創(chuàng)業(yè)公司債、綠色債、項目收益?zhèn)�、PPP項目資產(chǎn)證券化、租賃住房資產(chǎn)證券化、可轉(zhuǎn)債、可交換債等創(chuàng)新性債券品種，拓寬融資渠道、優(yōu)化融資結(jié)構(gòu)、降低融資成本。

 

　�。ǘ�）提高合規(guī)意識，切實(shí)履行信息披露義務(wù)

 

　　公司債券發(fā)行人應(yīng)認(rèn)真學(xué)習(xí)《證券法》《公司債券發(fā)行與交易管理辦法》等法律法規(guī)和自律規(guī)則，切實(shí)履行信息披露義務(wù)。發(fā)行人應(yīng)制定信息披露管理制度，在規(guī)定或約定期限內(nèi)披露定期報告，及時披露可能影響償債能力或債券價格的重大事項，按規(guī)定渠道披露信息，保證披露信息的真實(shí)、準(zhǔn)確、完整，不得有虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或者重大遺漏。

 

　�。ㄈ�）加強(qiáng)內(nèi)部管理，規(guī)范使用募集資金

 

　　公司債券發(fā)行人應(yīng)設(shè)立募集資金專戶，用于募集資金的接收、存儲、劃轉(zhuǎn)與本息償付；募集資金應(yīng)按照核準(zhǔn)的或約定的用途規(guī)范使用，不得挪用募集資金；除金融企業(yè)外，募集資金不得轉(zhuǎn)借他人；募集資金不得用于購買理財產(chǎn)品等非生產(chǎn)性支出，但可用于購買國債、地方政府債、政策性金融債，也可以進(jìn)入交易所債券質(zhì)押式回購市場。

 

　　（四）防范違約風(fēng)險，合理安排兌付資金

 

　　公司債券發(fā)行人應(yīng)按規(guī)定或約定完成債券付息、回售與兌付。在公司債券即將到期或回售之前，發(fā)行人應(yīng)及時做好兌付資金安排，做好存續(xù)期信用風(fēng)險管理，避免發(fā)生實(shí)質(zhì)違約或技術(shù)性違約。如出現(xiàn)不能按時還本付息或其他重大風(fēng)險等情形，應(yīng)制定風(fēng)險預(yù)案，采取有效措施防范并化解可能影響償債能力及還本付息的風(fēng)險事項，及時披露違約風(fēng)險化解和處置進(jìn)展情況，保護(hù)債券持有人權(quán)益，并及時向我局及受托管理人報告。

 

　�。ㄎ澹┓e極做好自查，全面排查風(fēng)險隱患

 

　　2017年未作為重點(diǎn)企業(yè)開展自查的轄區(qū)公司債券發(fā)行人，今年應(yīng)全部開展自查工作。發(fā)行人應(yīng)建立自查機(jī)制，指定一名高級管理人員負(fù)責(zé)此項工作，并于4月13日之前將《公司債券發(fā)行人自查工作聯(lián)系表》（附件1）報送至我局綜合業(yè)務(wù)監(jiān)管處公共郵箱。應(yīng)逐項填寫自查工作底稿（附件2），根據(jù)指定框架形成自查工作報告（附件3），并于4月30日之前將自查工作報告、自查工作底稿和相關(guān)證據(jù)材料加蓋公章后的電子版材料發(fā)送至我局綜合業(yè)務(wù)監(jiān)管處公共郵箱。

 

　　對于自查過程中發(fā)現(xiàn)的問題，發(fā)行人應(yīng)及時整改；對于自查過程中發(fā)現(xiàn)的風(fēng)險隱患，應(yīng)及時通報受托管理人并報告我局。發(fā)行人在自查階段發(fā)現(xiàn)的違法違規(guī)問題，如情節(jié)輕微并及時采取了整改、補(bǔ)救措施，沒有造成危害后果的，可不予處罰；如情節(jié)嚴(yán)重，但及時采取整改、補(bǔ)救措施，可酌情從輕處罰；對拒不自查、不認(rèn)真自查、按期未能完成自查的發(fā)行人，及對于自查過程中未能如實(shí)反映情況、刻意隱瞞違法違規(guī)行為的發(fā)行人，我局將在下一步現(xiàn)場檢查中重點(diǎn)關(guān)注并從嚴(yán)處理。

 

　　二、公司債券受托管理人

 

　　（一）主動融入首都發(fā)展，大力服務(wù)實(shí)體經(jīng)濟(jì)

 

　　各證券公司應(yīng)主動融入京津冀協(xié)同發(fā)展戰(zhàn)略，積極參與首都“四個中心”建設(shè)，根據(jù)首都企業(yè)實(shí)際需求，推介合適的公司債券和企業(yè)資產(chǎn)證券化產(chǎn)品，推動企業(yè)探索利用創(chuàng)新創(chuàng)業(yè)債、綠色債、項目