第一條 為防范債券交易達(dá)成后未來結(jié)算違約的風(fēng)險(xiǎn),建立履約保障機(jī)制,根據(jù)中國人民銀行和相關(guān)主協(xié)議的有關(guān)規(guī)定,制定本細(xì)則。
第二條 本細(xì)則所稱保證金集中保管,是指經(jīng)債券交易雙方約定,為提升其履約信用,將其用于向交易對(duì)手方提交履約保證的資金存放于中央國債登記結(jié)算有限責(zé)任公司(簡(jiǎn)稱中央結(jié)算公司),在相關(guān)交易結(jié)算未完成前委托中央結(jié)算公司予以凍結(jié)和保管的行為。
第三條 中央結(jié)算公司根據(jù)結(jié)算成員自愿原則,為結(jié)算成員提供保證金集中保管服務(wù),集中保管的保證金全額存入中央結(jié)算公司在中國人民銀行的賬戶中。
第四條 結(jié)算成員在接受中央結(jié)算公司提供集中保管保證金服務(wù)前,應(yīng)與中央結(jié)算公司簽署《保證金(券)保管協(xié)議》,并在中央結(jié)算公司開立債券交易結(jié)算履約金專戶(以下簡(jiǎn)稱專戶)。
第五條 結(jié)算成員開立專戶所用的名稱應(yīng)與其在中央結(jié)算公司開立債券賬戶的名稱一致,開立專戶時(shí),還應(yīng)向中央結(jié)算公司提供以下資料:
(一) 法定代表人授權(quán)書(見附件1)；
(二)債券交易結(jié)算履約金專戶開戶申請(qǐng)(見附件2)；
(三)債券交易結(jié)算履約金專戶預(yù)留印鑒卡(見附件3)；
(四)經(jīng)辦人身份證明復(fù)印件(加蓋單位公章)。
第六條 甲乙類結(jié)算成員印鑒卡中指定返還保證金的資金匯路(以下簡(jiǎn)稱指定匯路)應(yīng)與其接收中央結(jié)算公司劃撥債券兌付資金的匯路一致。如乙類成員是通過其清算代理行接收兌付資金的,可向中央結(jié)算公司提供其自身在開戶行的資金匯劃路徑。
丙類結(jié)算成員的指定匯路為其自身在開戶行的資金匯劃路徑。
第七條 如印鑒卡中的內(nèi)容發(fā)生變化,結(jié)算成員應(yīng)及時(shí)向中央結(jié)算公司提交《債券交易結(jié)算履約金專戶預(yù)留印鑒卡變更通知》(見附件4)及變更后的印鑒卡(同附件3)。
第八條 中央結(jié)算公司審核開戶資料無誤并開立專戶后,向結(jié)算成員出具《債券交易結(jié)算履約金專戶開戶確認(rèn)書》(見附件5)。
第九條 集中保管的保證金在專戶中記載。專戶中所記載的保證金及其孳息歸專戶持有人(即專戶名稱所標(biāo)明的結(jié)算成員)所有。
第十條 中央結(jié)算公司無權(quán)動(dòng)用專戶中的資金,同時(shí)也不對(duì)專戶提供透支和墊付。中央結(jié)算公司對(duì)專戶余額及其變動(dòng)情況保密,但國家法律法規(guī)另有規(guī)定或相關(guān)協(xié)議另有約定的除外。
第十一條 專戶中存放的保證金分為保證、待處置及可用三種賬務(wù)處理狀態(tài),專戶余額為處于這三種狀態(tài)下資金余額的總和。
保證:記錄結(jié)算成員提交的為已生成的結(jié)算合同設(shè)置履約保障而被暫時(shí)凍結(jié)的保證金余額,可追加但不可動(dòng)用。
待處置:記錄由于結(jié)算失敗或其它合法需要而等待處置的保證金余額,按照事先約定程序或法定程序處理。
可用:記錄可用于返還及結(jié)算成員提交準(zhǔn)備用于債券交易結(jié)算履約的資金余額。
第十二條 結(jié)算雙方約定提交保證金的,提交方應(yīng)于結(jié)算合同生成日(含保證金追加日)在專戶中備有足額資金用于提交保證金。結(jié)算成員在向?qū)舸嫒氡ＷC金時(shí),應(yīng)在匯款附言中注明保證金字樣。
第十三條 保證金在履行保證期間,結(jié)算雙方均不可動(dòng)用。正常情況下,相關(guān)結(jié)算合同成功履行后,中央結(jié)算公司在相關(guān)主協(xié)議約定的時(shí)間內(nèi)即按照指定匯路主動(dòng)返還,結(jié)算成員另有要求的除外。
第十四條 結(jié)算雙方在成交日或次一工作日或保證金追加日向中央結(jié)算公司已發(fā)送或已確認(rèn)相關(guān)結(jié)算指令并生成結(jié)算合同的,中央結(jié)算公司將逐筆檢查結(jié)算成員專戶中可用資金余額是否足額,如足額,則將相應(yīng)金額從可用轉(zhuǎn)入保證狀態(tài)；如不足,待結(jié)算成員在當(dāng)日日終前將所缺資金補(bǔ)足后,中央結(jié)算公司再按上述流程處理。如日終仍不足,則結(jié)算合同失敗。
如追加日日終所追加的保證金不足,追加保證金所對(duì)應(yīng)的原合同隨即失敗,中央結(jié)算公司同時(shí)將對(duì)應(yīng)原合同已處于保證狀態(tài)的保證金轉(zhuǎn)入待處置狀態(tài),等待處理指令。
第十五條 對(duì)于使用券款對(duì)付結(jié)算方式的,在結(jié)算日隨著結(jié)算合同的成功履行,中央結(jié)算公司將實(shí)時(shí)對(duì)相應(yīng)的保證金予以解凍,從保證狀態(tài)轉(zhuǎn)為可用狀態(tài)。對(duì)于16:00之前解凍的保證金,中央結(jié)算公司于當(dāng)日返還；對(duì)于16:00之后解凍的的保證金,中央結(jié)算公司將于次一工作日日初返還。
第十六條 對(duì)于使用見券付款或見款付券結(jié)算方式的,在結(jié)算日簿記系統(tǒng)顯示結(jié)算合同履行成功,但其相應(yīng)的保證金仍處于保證狀態(tài),中央結(jié)算公司將于次一工作日日初解凍并返還。但如果收款方于結(jié)算日日終仍未收到結(jié)算資金的,可按以下流程處理:
(一)收款方應(yīng)于當(dāng)日17:00至18:00將《暫不解凍(押)保證金(券)通知》(見附件6)傳真至中央結(jié)算公司,中央結(jié)算公司將繼續(xù)凍結(jié)結(jié)算雙方相應(yīng)保證金,直至次一工作日14:00；
(二)對(duì)次一工作日14:00前收款方將《解凍(押)保證金(券)通知》(以下簡(jiǎn)稱《解凍通知》,見附件7)傳真至中央結(jié)算公司的,中央結(jié)算公司則解凍結(jié)算雙方相應(yīng)保證金并返還；對(duì)14:00后收款方將《解凍通知》傳真至中央結(jié)算公司的,中央結(jié)算公司則將結(jié)算雙方相應(yīng)保證金解凍,盡可能但不保證當(dāng)日完成相應(yīng)保證金的返還；
(三)若收款方至次一工作日17:00仍未向中央結(jié)算公司發(fā)送《解凍通知》的,中央結(jié)算公司則繼續(xù)凍結(jié)結(jié)算雙方相應(yīng)的保證金。
第十七條 如結(jié)算合同失敗(包括合同生成日、追加日及結(jié)算日),中央結(jié)算公司則將結(jié)算成員已進(jìn)入保證狀態(tài)的保證金轉(zhuǎn)為待處置狀態(tài),等待處理指令。
中央結(jié)算公司以結(jié)算雙方達(dá)成一致的書面處理意見、仲裁或訴訟最終結(jié)果為處理依據(jù),對(duì)結(jié)算成員專戶中處于待處置狀態(tài)的保證金進(jìn)行相應(yīng)處理。
第十八條 中央結(jié)算公司按照中國人民銀行的利率和相關(guān)的計(jì)息規(guī)定于結(jié)息日對(duì)結(jié)算成員的專戶計(jì)付保證金利息。應(yīng)計(jì)利息記入結(jié)算成員專戶并滾入本金。應(yīng)計(jì)利息定期返還。
第十九條 在結(jié)算成員書面要求中央結(jié)算公司不必對(duì)其已完成履約保證的保證金主動(dòng)返還的情況下,結(jié)算成員對(duì)專戶中處于可用狀態(tài)的資金需要調(diào)回時(shí),應(yīng)向中央結(jié)算公司發(fā)送《資金調(diào)回指令》(見附件8)。調(diào)回應(yīng)計(jì)利息時(shí)亦同。
《資金調(diào)回指令》應(yīng)按格式要求正確填寫并傳真至中央結(jié)算公司,中央結(jié)算公司審核無誤后,根據(jù)指令要求將相應(yīng)款項(xiàng)按照結(jié)算成員的指定匯路劃出。
第二十條 中央結(jié)算公司定期向結(jié)算成員郵寄專戶對(duì)賬單。
第二十一條 結(jié)算成員需要注銷專戶時(shí),應(yīng)向中央結(jié)算公司提交《債券交易結(jié)算履約金專戶銷戶申請(qǐng)》(見附件9)。中央結(jié)算公司在其專戶余額為零后,辦理相關(guān)銷戶手續(xù),并向結(jié)算成員出具《債券交易結(jié)算履約金專戶銷戶確認(rèn)書》(見附件10)。
第二十二條 本細(xì)則由中央結(jié)算公司負(fù)責(zé)解釋。
第二十三條 本細(xì)則自2005年6月15日起開始實(shí)施。
