中國證券登記結(jié)算有限責(zé)任公司
交易型開放式指數(shù)基金登記結(jié)算業(yè)務(wù)實(shí)施細(xì)則
第一章 總則
第一條 為規(guī)范交易型開放式指數(shù)基金(以下簡稱“交易型指數(shù)基金”)份額的登記、托管及結(jié)算業(yè)務(wù),明確相關(guān)當(dāng)事人之間的權(quán)利義務(wù)關(guān)系,防范和化解風(fēng)險(xiǎn),根據(jù)相關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定,制定本細(xì)則。
第二條 本細(xì)則所稱交易型指數(shù)基金,是指經(jīng)依法募集的,投資特定證券指數(shù)所對(duì)應(yīng)組合證券(以下簡稱“組合證券”)的開放式基金,其基金份額以組合證券進(jìn)行申購、贖回,并在證券交易所上市交易。
第三條 交易型指數(shù)基金申購、贖回涉及的登記結(jié)算業(yè)務(wù)由基金管理人委托中國證券登記結(jié)算有限責(zé)任公司(以下簡稱“本公司”)代為辦理。
第四條 本細(xì)則適用于在證券交易所上市和已發(fā)售擬上市交易型指數(shù)基金份額的登記、托管及結(jié)算業(yè)務(wù)。
本細(xì)則未作規(guī)定的,適用本公司其他相關(guān)業(yè)務(wù)規(guī)定。
第五條 基金管理人、發(fā)行協(xié)調(diào)人和證券交易所應(yīng)當(dāng)就交易型指數(shù)基金份額認(rèn)購、交易、申購及贖回中涉及的登記、托管與結(jié)算事宜與本公司簽訂有關(guān)協(xié)議,明確各方的權(quán)利義務(wù)及具體操作流程。
第六條 參與交易型指數(shù)基金登記結(jié)算的結(jié)算參與人、基金管理人、發(fā)行協(xié)調(diào)人應(yīng)遵守本細(xì)則及本公司其他相關(guān)業(yè)務(wù)規(guī)定。
第二章 證券賬戶管理
第七條 投資者須使用在本公司開立的證券賬戶辦理交易型指數(shù)基金份額的認(rèn)購、交易、申購、贖回業(yè)務(wù)。
第八條 投資者證券賬戶的開立、注銷、合并及證券賬戶資料變更等業(yè)務(wù),按照本公司證券賬戶管理相關(guān)規(guī)定辦理。
第三章 基金份額認(rèn)購
第九條 交易型指數(shù)基金份額采用網(wǎng)上方式發(fā)售,投資人通過現(xiàn)金進(jìn)行認(rèn)購的,資金清算交收通過結(jié)算參與人結(jié)算備付金賬戶完成。具體清算交收流程如下：
1、N日發(fā)售結(jié)束后,本公司根據(jù)證券交易所發(fā)送的認(rèn)購數(shù)據(jù)進(jìn)行資金清算；
2、N＋1日16：00,在滿足N日所有證券交易的資金交收后,結(jié)算參與人的結(jié)算備付金賬戶資金可用于N日交易型指數(shù)基金份額認(rèn)購的資金交收；
3、N＋2日11：00前,本公司將結(jié)算參與人認(rèn)購資金到位情況提供給證券交易所；
4、N＋3日,本公司根據(jù)證券交易所按認(rèn)購資金到位情況確認(rèn)的有效認(rèn)購數(shù)據(jù)進(jìn)行資金清算,并入N＋3日清算凈額,將有效認(rèn)購數(shù)據(jù)發(fā)送發(fā)行協(xié)調(diào)人；
5、N＋4日,本公司將實(shí)際到位資金劃入發(fā)行協(xié)調(diào)人結(jié)算備付金賬戶,發(fā)行協(xié)調(diào)人可將該資金劃入預(yù)留銀行收款賬戶。
第十條 交易型指數(shù)基金份額通過組合證券方式認(rèn)購的,本公司根據(jù)網(wǎng)上、網(wǎng)下不同方式,分別按照證券交易所傳輸和基金管理人確認(rèn)的認(rèn)購數(shù)據(jù),當(dāng)日凍結(jié)申報(bào)認(rèn)購的組合證券,并將凍結(jié)數(shù)據(jù)發(fā)送給基金管理人。
本公司不凍結(jié)組合證券在認(rèn)購凍結(jié)期間產(chǎn)生的權(quán)益和孳息。
第十一條 本公司按企業(yè)活期存款利率和實(shí)際凍結(jié)天數(shù)計(jì)算到位認(rèn)購資金凍結(jié)期間的利息,在銀行按季結(jié)息后劃付給基金管理人。
第十二條 在認(rèn)購凍結(jié)期間,組合證券發(fā)生司法執(zhí)行的,本公司協(xié)助司法執(zhí)行,解除所對(duì)應(yīng)部分組合證券的凍結(jié),并于當(dāng)日將解除凍結(jié)的組合證券數(shù)據(jù)發(fā)送給基金管理人。
第十三條 交易型指數(shù)基金募集期限屆滿,不能滿足法定條件,基金管理人承擔(dān)返還認(rèn)購資金的責(zé)任,本公司協(xié)助基金管理人將現(xiàn)金認(rèn)購款退還有關(guān)結(jié)算參與人；以組合證券認(rèn)購的,本公司根據(jù)基金管理人的申請(qǐng)解除組合證券的凍結(jié)。
第四章 登記托管
第十四條 交易型指數(shù)基金募集結(jié)束后,基金管理人應(yīng)當(dāng)?shù)奖竟巨k理交易型指數(shù)基金份額上市前的有關(guān)登記手續(xù)。
本公司根據(jù)基金管理人提供的投資者交易型指數(shù)基金份額有效明細(xì)數(shù)據(jù)辦理初始登記。
本公司在辦理投資者交易型指數(shù)基金份額初始登記的同時(shí),解除全部組合證券的認(rèn)購凍結(jié),并根據(jù)基金管理人報(bào)證券交易所確認(rèn)的投資者的有效認(rèn)購組合證券數(shù)據(jù),將有效認(rèn)購組合證券變更登記至以交易型指數(shù)基金名義持有的證券賬戶。
第十五條 本公司根據(jù)下列情況,辦理上市后交易型指數(shù)基金份額及相應(yīng)組合證券的變更登記：
1、交易型指數(shù)基金份額轉(zhuǎn)換數(shù)據(jù)；
2、交易型指數(shù)基金份額的交易、申購、贖回?cái)?shù)據(jù)；
3、法律法規(guī)和本公司業(yè)務(wù)規(guī)則規(guī)定的其他情況。
第十六條 基金管理人委托本公司代理發(fā)放交易型指數(shù)基金現(xiàn)金紅利,應(yīng)當(dāng)與本公司簽訂《代理發(fā)放股票、基金現(xiàn)金紅利協(xié)議》。本公司根據(jù)基金管理人的申請(qǐng)和足額劃付的紅利資金及相關(guān)費(fèi)用,計(jì)算交易型指數(shù)基金持有人的紅利權(quán)益并實(shí)施發(fā)放。
已辦理指定交易的投資者可于紅利發(fā)放日到指定交易證券公司領(lǐng)取紅利；未辦理指定交易的投資者,其現(xiàn)金紅利暫由本公司保管至投資者辦理指定交易。
第十七條 交易型指數(shù)基金份額的持有記錄查詢、非交易過戶、質(zhì)押、司法協(xié)助等業(yè)務(wù)參照封閉式證券投資基金同類業(yè)務(wù)辦理。
第五章 清算交收
第十八條 本公司根據(jù)證券交易所交易型指數(shù)基金份額交易、申購、贖回成交記錄提供清算交收服務(wù)。
本公司作為共同交收對(duì)手,分別設(shè)立資金及證券集中交收賬戶,實(shí)行本公司與結(jié)算參與人之間的“貨銀對(duì)付”制度。
本公司對(duì)結(jié)算參與人的交易型指數(shù)基金份額交易、申購、贖回實(shí)行滾動(dòng)交收,最終交收時(shí)點(diǎn)為T＋1日16：00。
第十九條 本公司對(duì)結(jié)算參與人實(shí)行法人結(jié)算制度。
本公司根據(jù)結(jié)算參與人的申請(qǐng)為其開立證券交收賬戶,用于交易型指數(shù)基金份額及組合證券的交收；結(jié)算參與人使用其結(jié)算備付金賬戶完成資金凈額交收。
第二十條 結(jié)算參與人包括本公司認(rèn)可的證券公司、基金托管人及其他機(jī)構(gòu)。
交易型指數(shù)基金的托管人(以下簡稱基金托管人)作為本公司的結(jié)算參與人,直接與本公司辦理所托管交易型指數(shù)基金的結(jié)算業(yè)務(wù)。
第二十一條 每個(gè)交易日(T日)閉市后,本公司根據(jù)下列數(shù)據(jù)進(jìn)行交易型指數(shù)基金份額、組合證券、現(xiàn)金替代和現(xiàn)金差額的清算,將清算結(jié)果發(fā)送相關(guān)結(jié)算參與人和基金管理人：
1、證券交易所傳送的T日交易型指數(shù)基金份額交易、申購、贖回?cái)?shù)據(jù)；
2、基金管理人T日15：00前向本公司報(bào)送的T-1日交易型指數(shù)基金資產(chǎn)凈值(NAV)和現(xiàn)金差額數(shù)據(jù)。
第二十二條 本公司根據(jù)交易型指數(shù)基金份額交易、申購、贖回的清算結(jié)果,按照貨銀對(duì)付的原則,將處于交收狀態(tài)的交易型指數(shù)基金份額和組合證券在結(jié)算參與人證券交收賬戶與本公司證券集中交收賬戶之間進(jìn)行劃撥。
第二十三條 T日整個(gè)市場出現(xiàn)總的凈贖回,導(dǎo)致交易型指數(shù)基金總份額減少的,本公司根據(jù)證券交易所傳輸?shù)纳曩彅?shù)據(jù),直接在本公司證券集中交收賬戶中做相應(yīng)的記減,同時(shí)通知基金管理人做相應(yīng)基金總份額的記減。
T日整個(gè)市場出現(xiàn)總的凈申購,導(dǎo)致交易型指數(shù)基金總份額增加的,本公司根據(jù)證券交易所傳輸?shù)纳曩彅?shù)據(jù),直接在本公司證券集中交收賬戶中做相應(yīng)的記增,同時(shí)通知基金管理人做相應(yīng)基金總份額的記增。
第二十四條 本公司根據(jù)結(jié)算參與人的委托,將以下證券從結(jié)算參與人自營證券賬戶或其名下投資者證券賬戶劃撥至結(jié)算參與人證券交收賬戶,再統(tǒng)一劃撥至本公司證券集中交收賬戶：
1、結(jié)算參與人自營證券賬戶或其名下投資者證券賬戶T日賣出的交易型指數(shù)基金份額、贖回所用的交易型指數(shù)基金份額、申購所用的組合證券；
