證券投資基金管理公司督察長管理規(guī)定

    關(guān)于發(fā)布《證券投資基金管理公司督察長管理規(guī)定》的通知

　　　　　　　　　　 證監(jiān)基金字[2006]85號

各基金管理公司：

　　為提高證券投資基金及基金管理公司的合法合規(guī)運作水平，加強公司內(nèi)部控制，促進(jìn)督察長有效履行職責(zé)，切實保障基金份額持有人的合法權(quán)益，我會制定了《證券投資基金管理公司督察長管理規(guī)定》，現(xiàn)予以發(fā)布，請遵照執(zhí)行。

　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 中國證券監(jiān)督管理委員會

　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 二○○六年五月八日



　　　　　　　　 證券投資基金管理公司督察長管理規(guī)定



　　第一章　總則

　　第一條　為了提高證券投資基金（以下簡稱基金）及基金管理公司（以下簡稱公司）的合法合規(guī)運作水平，加強公司內(nèi)部風(fēng)險控制，促進(jìn)督察長有效履行職責(zé)，切實保障基金份額持有人的合法權(quán)益，根據(jù)證券投資基金法律法規(guī)，制定本規(guī)定。

　　第二條　督察長是監(jiān)督檢查基金和公司運作的合法合規(guī)情況及公司內(nèi)部風(fēng)險控制情況的高級管理人員。

　　督察長履行職責(zé)，應(yīng)當(dāng)以保護(hù)基金份額持有人利益為根本出發(fā)點，公平對待全體投資人，在公司、股東的利益與基金份額持有人利益發(fā)生沖突時，優(yōu)先保障基金份額持有人的利益。

　　第三條　督察長開展工作，應(yīng)當(dāng)堅持原則、忠于職守、專業(yè)誠信、勤勉盡責(zé)。

　　第四條　公司應(yīng)當(dāng)建立健全相關(guān)制度，提供必要的條件，確保督察長獨立、有效地履行職責(zé)。

　　第五條　中國證監(jiān)會及相關(guān)派出機(jī)構(gòu)依法對督察長進(jìn)行監(jiān)督管理。

　　第二章　督察長職責(zé)

　　第六條　督察長負(fù)責(zé)組織指導(dǎo)公司監(jiān)察稽核工作。督察長履行職責(zé)的范圍，應(yīng)當(dāng)涵蓋基金及公司運作的所有業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)。

　　第七條　督察長履行職責(zé)，應(yīng)當(dāng)重點關(guān)注下列事項：

　　（一）基金銷售是否遵守法律法規(guī)、基金合同和招募說明書的規(guī)定，是否存在誤導(dǎo)、欺詐投資人和不正當(dāng)競爭等違法違規(guī)行為；

　�。ǘ�）基金投資是否符合法律法規(guī)和基金合同的規(guī)定，是否遵守公司制定的投資業(yè)務(wù)流程等相關(guān)制度，是否存在內(nèi)幕交易、操縱市場等違法行為以及不正當(dāng)關(guān)聯(lián)交易、利益輸送和不公平對待不同投資人的行為；

　�。ㄈ�）基金及公司的信息披露是否真實、準(zhǔn)確、完整、及時，是否存在虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或者重大遺漏等問題；

　�。ㄋ模┗�金運營是否安全，信息技術(shù)系統(tǒng)運行是否穩(wěn)定，客戶資料和交易數(shù)據(jù)是否做到備份和有效保存，是否出現(xiàn)延時交易、數(shù)據(jù)遺失等情況；

　�。ㄎ澹┕�司資產(chǎn)是否安全完整，是否出現(xiàn)被抽逃、挪用、違規(guī)擔(dān)保、凍結(jié)等情況。

　　督察長發(fā)現(xiàn)基金和公司運作中有違法違規(guī)行為的，應(yīng)當(dāng)及時予以制止，重大問題應(yīng)當(dāng)報告中國證監(jiān)會及相關(guān)派出機(jī)構(gòu)。

　　第八條　督察長監(jiān)督檢查公司內(nèi)部風(fēng)險控制情況，應(yīng)當(dāng)重點關(guān)注下列事項：

　�。ㄒ唬┕�司是否按照法律法規(guī)和中國證監(jiān)會的規(guī)定制定和修改各項業(yè)務(wù)規(guī)章制度及業(yè)務(wù)操作流程；

　�。ǘ�）公司是否對各項業(yè)務(wù)制定和實施相應(yīng)的風(fēng)險控制制度；

　　（三）公司員工是否嚴(yán)格有效執(zhí)行公司規(guī)章制度。

　　第九條　督察長應(yīng)當(dāng)對公司推出新產(chǎn)品、開展新業(yè)務(wù)的合法合規(guī)性問題提出意見。

　　第十條　督察長應(yīng)當(dāng)關(guān)注員工的合規(guī)與風(fēng)險意識，促進(jìn)公司內(nèi)部風(fēng)險控制水平的提高及合規(guī)文化的形成。

　　第十一條　督察長應(yīng)當(dāng)指導(dǎo)、督促公司妥善處理投資人的重大投訴，保護(hù)投資人的合法權(quán)益。

　　第十二條　督察長應(yīng)當(dāng)定期或者不定期向全體董事報送工作報告，并在董事會及董事會下設(shè)的相關(guān)專門委員會定期會議上報告基金及公司運作的合法合規(guī)情況及公司內(nèi)部風(fēng)險控制情況。

　　第十三條　督察長應(yīng)當(dāng)積極配合中國證監(jiān)會及其派出機(jī)構(gòu)的監(jiān)管工作。

　　第十四條　督察長享有充分的知情權(quán)和獨立的調(diào)查權(quán)。督察長根據(jù)履行職責(zé)的需要，有權(quán)參加或者列席公司董事會以及公司業(yè)務(wù)、投資決策、風(fēng)險管理等相關(guān)會議，有權(quán)調(diào)閱公司相關(guān)文件、檔案。

　　第十五條　督察長發(fā)現(xiàn)基金及公司運作中存在問題時，應(yīng)當(dāng)及時告知公司總經(jīng)理和相關(guān)業(yè)務(wù)負(fù)責(zé)人，提出處理意見和整改建議，并監(jiān)督整改措施的制定和落實；公司總經(jīng)理對存在問題不整改或者整改未達(dá)到要求的，督察長應(yīng)當(dāng)向公司董事會、中國證監(jiān)會及相關(guān)派出機(jī)構(gòu)報告。

　　第十六條　發(fā)現(xiàn)下列情形之一的，督察長應(yīng)當(dāng)及時向公司董事會、中國證監(jiān)會及相關(guān)派出機(jī)構(gòu)報告：

　　（一）基金及公司發(fā)生違法違規(guī)行為；

　�。ǘ�）基金及公司存在重大經(jīng)營風(fēng)險或者隱患；

　�。ㄈ�）督察長依法認(rèn)為需要報告的其他情形；

　�。ㄋ模┲袊�證監(jiān)會規(guī)定的其他情形。

　　對上述情形，督察長應(yīng)當(dāng)密切跟蹤后續(xù)整改措施，并將處理情況向公司董事會、中國證監(jiān)會及相關(guān)派出機(jī)構(gòu)報告。

　　第三章　督察長執(zhí)業(yè)素質(zhì)和行為規(guī)范

　　第十七條　督察長應(yīng)當(dāng)具備有關(guān)法律法規(guī)規(guī)定的任職條件，并有3年以上監(jiān)察稽核、風(fēng)險管理或者證券、法律、會計、審計等方面的業(yè)務(wù)工作經(jīng)歷，誠實信用，具有良好的品行和職業(yè)操守記錄。

　　第十八條　督察長履行職責(zé)應(yīng)當(dāng)保持充分的獨立性，對基金及公司運作的合法合規(guī)情況以及公司內(nèi)部風(fēng)險控制情況作出獨立、客觀、公正的判斷。

　　督察長不得屈從于任何股東、董事、高級管理人員的壓力或者受其他機(jī)構(gòu)和個人的不當(dāng)影響，對于侵害基金份額持有人利益的指令或者授意應(yīng)當(dāng)予以拒絕，并及時向中國證監(jiān)會及相關(guān)派出機(jī)構(gòu)報告。

　　第十九條　督察長在履行監(jiān)督檢查職責(zé)時，應(yīng)當(dāng)以身作則，遵守法律法規(guī)、公司制度和相關(guān)業(yè)務(wù)程序。

　　第二十條　督察長履行職責(zé)時，對與督察長本人有利益沖突的事項應(yīng)當(dāng)回避。

　　第二十一條　督察長應(yīng)當(dāng)以應(yīng)有的職業(yè)謹(jǐn)慎、職業(yè)敏感和專業(yè)素養(yǎng)，及時發(fā)現(xiàn)并關(guān)注基金及公司運作中存在的問題和風(fēng)險隱患。

　　第二十二條　督察長開展工作應(yīng)當(dāng)認(rèn)真負(fù)責(zé)，保留工作底稿和工作記錄，出具的報告應(yīng)當(dāng)事實清楚、依據(jù)充分、建議合理。

　　第二十三條　督察長應(yīng)當(dāng)嚴(yán)格遵守保密制度，對在履行職責(zé)中掌握的非公開信息負(fù)有保密義務(wù)，不得違反法律法規(guī)及公司規(guī)定向其他機(jī)構(gòu)、人員泄漏非公開信息，或者利用非公開信息為自己或者他人進(jìn)行證券投資活動。

　　第二十四條　督察長應(yīng)當(dāng)加強學(xué)習(xí)，熟悉與基金業(yè)務(wù)有關(guān)的法律法規(guī)、監(jiān)管政策和業(yè)務(wù)知識，努力鉆研業(yè)務(wù)，不斷提高自身素養(yǎng)和專業(yè)技能。

　　第二十五條　督察長不得有下列行為：

　　（一）擅離職守，無故不履行職責(zé)；

　�。ǘ�）違反規(guī)定授權(quán)他人代為履行職責(zé)；

　　（三）兼任可能影響其獨立性的職務(wù)或者從事可能影響其獨立性的活動；

　�。ㄋ模�對基金及公司運作中存在的違法違規(guī)行為或者重大風(fēng)險隱患隱瞞不報或者作出虛假報告；

　　（五）利用履行職責(zé)之便謀取私利；

　�。�六）濫用職權(quán)，干預(yù)基金及公司的正常經(jīng)營運作；

　�。ㄆ撸┢渌麚p害基金份額持有人或者公司利益的行為。

　　第四章　監(jiān)督管理

　　第二十六條　督察長由總經(jīng)理提名，董事會聘任，并應(yīng)當(dāng)經(jīng)全體獨立董事同意。

　　公司應(yīng)當(dāng)在公司章程中明確規(guī)定督察長的任職條件、提名方式、任期、聘任及解聘程序、權(quán)利義務(wù)等。

　　第二十七條　董事會選聘督察長，應(yīng)當(dāng)對擬任人選進(jìn)行盡職調(diào)查，充分了解其工作背景、遵規(guī)守法情況、誠信記錄、從業(yè)資格、業(yè)務(wù)素質(zhì)及工作能力等，確保其符合規(guī)定的任職條件。